El flujo financiero ilícito de dinero y bienes es una amenaza para nuestro futuro sostenible.
Los gatekeepers son clave para prevenir e interrumpir estos flujos.
El Foro Económico Mundial creó un marco de cinco prácticas para unir a los gatekeepers contra los flujos financieros ilícitos.
Seis meses después del inicio de la pandemia de COVID-19, Transparencia Internacional constató casos documentados de forma fiable de corrupción y conducta indebida relacionados con la COVID-19 en 17 países, que implicaron 1.100 millones de dólares de fondos públicos. Este dinero habría cubierto el costo de 50.000 respiradores.
El flujo financiero ilícito de dinero y bienes, que abarca desde el dinero utilizado para financiar actividades terroristas hasta los beneficios derivados de la evasión fiscal o de sanciones y el blanqueo de beneficios corruptos o de origen delictivo, es ampliamente reconocido como "una de las mayores amenazas para un futuro sostenible." Los flujos financieros ilícitos agravan muchos, si no todos, los desafíos sociales, políticos y ambientales más importantes del mundo. Contribuyen a la extracción ilegal de recursos, lo que da lugar a infraestructuras deficientes, conducen a programas sociales con financiación insuficiente y pueden disuadir la inversión allí donde más se necesita.
Si bien la corrupción y otros delitos financieros afectan negativamente a tanto a los países de ingresos altos como a los de ingresos bajos, los costos suelen distribuirse de manera desigual, lo que agrava las desigualdades económicas mundiales. Por ejemplo, un reciente informe de la UNCTAD sobre elusión fiscal reveló que cada año "unos 88.600 millones de dólares, equivalentes al 3,7 % del PIB de África, abandonan el continente como fuga ilícita de capitales."
Los esfuerzos para combatir la corrupción y los flujos financieros ilícitos deben ocupar un lugar destacado en el sector privado. Los "gatekeepers" del sector privado, como asesores de arte, banqueros, contadores, abogados y agentes inmobiliarios, son esenciales para prevenir e interrumpir los flujos financieros ilícitos. Deben aplicar prácticas responsables en todos los aspectos de sus operaciones y colaborar en toda su industria y en sus cadenas de suministro.
Para respaldar a estos gatekeepers, el Grupo de Trabajo sobre Gatekeepers, convocado por el Foro Económico Mundial a través de la Iniciativa de Asociación contra la Corrupción (PACI) y el Consejo Global del Futuro sobre Transparencia y Anticorrupción, creó un "Marco Unificador" de cinco prácticas básicas. El marco servirá para unir a una amplia variedad de profesionales y reforzar o mejorar las mejores prácticas corporativas y las medidas regulatorias existentes, ayudando a sectores clave a identificar y responder a clientes u operaciones destinados a fomentar actividades ilícitas.
1. Establecer políticas claras, concretas y actualizadas.
Por ejemplo, en Nedbank, las políticas de gestión del riesgo de delitos financieros, incluidas las relativas al blanqueo de capitales, la financiación del terrorismo y las sanciones, el fraude, la corrupción y la evasión fiscal, son revisadas y aprobadas anualmente por el consejo de administración y difundidas a todos los empleados para su lectura y confirmación.
Nedbank realiza evaluaciones de riesgo individuales en todo el grupo para cada tipo de delito financiero y, de forma holística, una evaluación integrada de riesgos de delitos financieros a nivel empresarial consolidada. Estas políticas ofrecen una visión de las amenazas y vulnerabilidades que originan y configuran el riesgo integrado y holístico de delitos financieros de Nedbank, así como de la eficacia con la que Nedbank gestiona las amenazas y vulnerabilidades identificadas y, cuando procede, de forma integrada.
2. Promover una diligencia debida eficaz.
Por ejemplo, EY invierte en equipos de diligencia debida especializados para apoyar a sus colegas al gestionar procedimientos complejos de Conozca a su Cliente. Para ayudar en el proceso de evaluación de riesgos de clientes, el grupo de más de 100 personas realiza controles de sanciones, investigaciones en medios adversos y verificaciones de antecedentes e identidad.
3. Fomentar una cultura de integridad mediante la formación y los incentivos.
Para crear una cultura de integridad, una empresa debe proponérselo de forma deliberada. Los líderes deben hablar abierta y periódicamente sobre la importancia de vivir valores éticos. La formación y el incentivo de los comportamientos adecuados son fundamentales para garantizar prácticas empresariales responsables, lo que conduce a un rendimiento más sólido y a un crecimiento sostenible. Por ejemplo, JLL, mediante formación específica y campañas globales de sensibilización, refuerza de forma continua sus valores fundamentales de trabajo en equipo, ética y excelencia.
4. Fomentar una cultura de "hablar sin miedo"
Por ejemplo, el programa PointONE de Baker McKenzie subraya el compromiso de garantizar que todos los empleados trabajen en un entorno en el que se sientan capaces de hablar y expresar sus inquietudes internamente. PointONE comprende las políticas de conducta de Baker McKenzie, incluidas las políticas sobre respeto, inclusión y comportamiento en el lugar de trabajo, así como las relativas a las relaciones laborales y a las sustancias prohibidas y al alcohol, y establece las expectativas y los canales para que las personas planteen inquietudes y accedan a apoyo, incluso a través de contactos de PointONE capacitados.
5. Colaborar entre sectores e industrias
En 2016, el Gobierno eslovaco adoptó una innovadora ley de divulgación de titularidad real que aprovecha la experiencia de los gatekeepers para erradicar la corrupción en la contratación pública y aumentar la transparencia del gasto público. La ley exige que las empresas adjudicatarias de contratos públicos, que reciban fondos de la UE o que obtengan una licencia extractiva se registren en un registro creado específicamente para "Socios del Sector Público".
Este registro es de acceso público y contiene información sobre los titulares reales de las empresas inscritas, pero la empresa no puede autodeclarar los datos. Solo un intermediario profesional autorizado (como un abogado, notario, banco, auditor o asesor fiscal) puede comunicar información al registro. Todo intermediario autorizado tiene el deber profesional de verificar la información y es conjuntamente responsable de la exactitud de la declaración. Cualquiera puede modificar los datos registrados ante el registro mercantil; la carga de la prueba de la exactitud de los datos recae en la empresa inscrita.
"La novedad de la ley eslovaca radica en la obligación de cualquier entidad privada que reciba fondos públicos o que opere con bienes públicos de registrar a sus titulares reales a través de un gatekeeper individual, que es corresponsable de la exactitud de los datos", resumió Andrej Leontiev, socio de Taylor Wessing, una de las firmas profesionales autorizadas que prestan este servicio.
Apoyo al marco
El marco se presentó el 2 de junio, junto con la primera Sesión Extraordinaria de la Asamblea General de las Naciones Unidas (UNGASS) contra la corrupción. Se hace eco del énfasis de la UNGASS en la importancia de adoptar un enfoque internacional y multisectorial en la lucha contra la corrupción.
António Guterres, Secretario General de las Naciones Unidas, pidió actuar contra los flujos financieros ilícitos como parte de la respuesta a la pandemia de COVID-19, destacando que la salida ilegal de fondos "ya priva a los países en desarrollo de cientos de miles de millones de dólares cada año."
"La naturaleza transnacional y multisectorial de los flujos financieros ilícitos exige una respuesta transnacional y multisectorial", declaró Nicola Bonucci, socio de Paul Hastings en París y presidente del Grupo de Trabajo sobre Gatekeepers. "También creemos que tanto la autorregulación como la regulación gubernamental son herramientas complementarias para lograr mercados eficientes y honestos."
Sol Krause, especialista del sector financiero de la Iniciativa para la Recuperación de Activos Robados, una asociación entre la UNODC y el Banco Mundial, añadió: "Ofrecer una experiencia profesional especializada a cleptócratas, blanqueadores de capitales y sus aliados no es un delito inofensivo y sin víctimas. Provoca directamente el desvío de recursos de los servicios públicos, lo que se traduce en oportunidades bloqueadas y medios de vida destruidos para personas de países afectados por la corrupción. Las acciones dirigidas por el sector privado que describe el marco son fundamentales para eliminar refugios seguros para los fondos ilícitos en los centros financieros de todo el mundo."
Julie Linn Teigland, socia directora del área EMEIA de EY, concluye: "A medida que los gatekeepers conviertan este importante marco en acciones concretas, podremos avanzar significativamente en la reducción del impacto corrosivo de los flujos financieros ilícitos en los mercados y en las personas de todo el mundo. Súmense a nosotros y colaboremos para poner el marco en práctica. Juntos podemos contribuir a construir un mundo laboral mejor."
Empresas que respaldaron el Marco a 2 de junio de 2021:
Baker McKenzie
Boston Consulting Group (BCG)
Clifford Chance
EY
Federación Internacional de Contadores (IFAC)
JLL
Nedbank Group
Paul Hastings
Standard Chartered Bank
Sumitomo Mitsui Banking Corporation
Šunjka Law
Taylor Wessing
UBS
Con el apoyo de:
The Antiquities Coalition
The Responsible Art Market (RAM) Initiative
Iniciativa de Recuperación de Activos Robados (StAR) de la UNODC y el Banco Mundial
Consejo Global del Futuro sobre Transparencia y Anticorrupción del Foro Económico Mundial
Iniciativa de Asociación contra la Corrupción (PACI) del Foro Económico Mundial
La lista completa de organizaciones y empresas que han respaldado el Marco puede consultarse aquí. Se invita a todos los gatekeepers a respaldar públicamente el Marco Unificador y a iniciar o continuar la adopción de medidas concretas para aplicar los principios y prácticas básicos del marco. En lugar de un menú de opciones, las cinco prácticas deben entenderse como cinco componentes igualmente importantes y que se refuerzan mutuamente del Marco Unificador. Para más información sobre esta iniciativa, póngase en contacto con Katja Bechtel en katja.bechtel@weforum.org
